Beleggingsadvies in Ontario - Hoe kun je Turn Fonds Verliezen Into Tax Benefits

Als we creëren een minderwaarde, moet het eerst worden gebruikt om eventuele meerwaarden verdiend in dezelfde inkomstenbelasting jaar te compenseren. Eventuele resterende verliezen kunnen onbeperkt worden overgedragen naar de volgende jaren of toegepast op winsten van de voorgaande drie jaren.

Dit is een voorbeeld van hoe fiscaal verlies selling kan werken in uw voordeel.

Laten we aannemen je investeerde $ 80.000 in een gescheiden fonds een paar jaar geleden (buiten een geregistreerde Plan) en verkocht dat de investeringen dit jaar $ 100.

000, voor een winst van $ 20.000. Je verkocht ook een geld-verliezende fonds investeringen dit jaar voor een verlies van $ 10.000. Je zou het $ 10.000 verlies aftrekken van de $ 20.000 winnen, zodat u met een boekwinst van $ 10.000 voor het jaar. De helft van dat bedrag moet worden gerapporteerd als een belastbare meerwaarde op uw aangifte inkomstenbelasting, dus je belasting betalen over $ 5.000. U kunt een minderwaarde gebruiken op elke subsidiabele investeringen een meerwaarde op een andere subsidiabele investeringen te compenseren.

Bijvoorbeeld, kan uw gescheiden fonds verlies worden gebruikt om winsten uit gesepareerde fondsen, aandelen, obligaties, op de beurs verhandelde fondsen, of zelfs veelbelovende investeringen in vastgoed te compenseren. Echter, vermogensverliezen kan normaal worden alleen gebruikt om te verminderen of te elimineren vermogenswinstbelasting, geen andere inkomsten te compenseren

Er is een belangrijk voorbehoud:. Als u verkoopt een zekerheid aan een minderwaarde vorderen, niet kopen dat veiligheid nogmaals ca. 30 dagen.

Anders zal worden beschouwd als een oppervlakkig verlies door de Canadese belastingdienst en je zal niet worden toegestaan ​​om het te gebruiken om de belastbare winst te verminderen.

De timing is belangrijk. Transacties moeten worden afgerond voor einde van het jaar te kwalificeren voor 2011 aangifte inkomstenbelasting. Raadpleeg uw belastingadviseur of accountant voor advies.