Cashflow is het verschil tussen ontvangsten en betalingen (in contanten, hetzij van bankrekeningen of uit andere bron). Cash Flow moet niet worden verward met de inkomsten en uitgaven of winst en verlies dat is heel anders dan ontvangsten en betalingen. Om het verschil tussen de inkomsten en uitgaven (winst) en ontvangsten en betalingen (cash flow) te illustreren, laten we eens een eenvoudig werkend voorbeeld. Een klein bedrijf krijgt een aanspreekpunt voor $ 1.000.000 /- en ze berekenen de kosten van de productie in slechts $ 225.000 /-.
Het bedrijf is sterk bucked bij het vooruitzicht van het maken van een winst bijna 350% op hun nieuwe contract. Met veel fanfare, gejubel en felicitaties rondom, zijn de contracten ondertekend; product wordt geproduceerd en aan de klant geleverd in januari. Omdat het een kleine onderneming die binnen een bescheiden budget, het moest lenen van banken tegen hoge rente voor de inkoop van grondstoffen etc voor deze operatie. Klant betaalt alleen in juli, dat is zes maanden dus.
Het kleine bedrijf in zijn ijver om de deal ten koste van alles te grijpen, had al haar middelen op dit bijzondere project geïnvesteerd, en met maandelijkse betalingen hoge rente nu als gevolg van de kredietinstellingen voor de komende zes maanden, totdat ze hun betaling van de super aannemer te betalen uit de banken, en niet in staat om eventuele verdere leningen te krijgen, geleidelijk ziet zich niet in staat om zijn normale maandelijkse verplichtingen op de huurprijzen, prijzen, lonen en salarissen etc.
voldoen aan of houden van de productielijnen rollen voor de vervaardiging van hun normale producten en al overeengekomen leveringen aan andere klanten, zelfs in hun kleinere hoeveelheden. Zodat het bedrijf onvermijdelijk crasht, waarom? Simpelweg omdat ze niet de moeite om te zien hoe hun kasstroom uit zou werken tijdens de overgangsperiode tussen de uitgaven en het ontvangen van geld; door slechts te concentreren op het maken van een massale $ 775